臺北市臺越醫療交流協會

越南胡志明市東北邊，同奈省的邊和工業區，台南紡織廠區。八月某天一早，來了位香港的貴客，讓南紡從上到下高規格動員接待。

這位VIP客戶，每年向南紡採購超過五百萬美元的紗線原料，工廠位於廣州，年營業額五億美元，是亞洲最大的紡織業者之一。

在南紡貴賓室裡，這位總裁身材瘦小、梳著油亮浮貼的頭髮，坐在南紡越南總經理王敦正對面，顯得有點憂慮。「越南未來加入TPP，前景看好。南紡真有眼光，二十年前就來了，我們現在是不得不出來，」他操著香港口音笑說。

這次他代表集團到越南考察建廠環境，卻帶著無奈。「不管再怎麼提高生產效率、自動化，還是敵不過關稅的威力，」他皺著眉頭說。

越南，早已是全球紡織業兵家必爭之地。

FTA簽不停  內外銷雙紅利

因為TPP的「從紗開始」（yarn forward）原則，未來紡織品要想在TPP區域適用優惠關稅，成衣業自紡紗、織布到染整的所有製程，都需在TPP成員國內完成，才能列入免稅。

許多台灣業者早已先佔先贏。遠東新世紀集團今年六月底剛宣布，將在越南平陽省投資一百億台幣，闢建一百公頃廠區，從抽紗、紡紗、織布到染整一條龍作業。儒鴻、聚陽等業者，這兩年也積極加碼投資越南。

將來，越南紡織服裝出口到美國的關稅，將逐步降至零。而非TPP成員國，例如中國大陸出口美國的紡織品仍要課一七％關稅。這讓紡織業者們急得像熱鍋上的螞蟻，恨不得幫工廠插上翅膀，馬上飛到越南落地生根。

外資在越南的征戰白熱化，不只紡織業。

台灣各大廠佈局東南亞，集中在越南，從紡織、石化、鋼鐵、食品業全部到齊。過去投資越南是為了低廉生產成本，如今看重的是內外銷雙紅利，內銷可以吃東協一體化六億人口的市場，外銷可以獲得FTA（自由貿易協定）關稅減免。

「越南全國上下都在拚經濟，」國貿局出身的黃志鵬，擔任駐越代表五年，他在河內接受《天下》記者訪問時，分析越南的特色是「政治穩定、社會安定、人民淡定」，共產黨統治之下，九成九的候選人由黨挑選。

黃志鵬觀察，越南的外交手腕高明，在美中日等大國的東南亞角力中，取得巧妙平衡。越南與中國同屬共黨統治，關係密切，卻若即若離；與美國走得近，卻也不一邊倒，兩面策略非常高明。

在經濟戰略上，越南走改革開放的路，步步為營，加入美國陣營的TPP，但不過於躁進。

越南政府一方面積極開放，吸引外資，以韓、日、星、台為首；另一方面，游移在美中日列強的多角關係中，因此取得許多外援。因為越南地理位置接近中國，具有戰略性地位。

在東協十國中，越南的區域經貿協定簽署數，僅次新加坡。越南簽署已生效的FTA多達八個，再加上談判中的歐盟、TPP，以及歐亞經濟同盟FTA、RCEP全數生效後，越南FTA的覆蓋率將超過八成五，與韓國相仿。

在東協經濟共同體（AEC），越南也搶到先機。二○一六年初，區域內貨品貿易關稅將降為零（除了柬埔寨、寮國、越南、緬甸的部份農產品外），達到貨暢其流。

AEC橫跨十國、人口超過六億，GDP超過兩兆美元的共同市場，將成為世界第七大經濟體，充滿爆發成長的新機會。

吸引新建外資  逾GDP八倍

越南多熱門，看外人直接投資（FDI）的數字就知道。一四年，越南吸引外資二○四億美元，比前年同期成長三成。

越南可說是以小搏大的最佳代表。《金融時報》在一份報告中，比較新建外資（greenfield FDI）總額佔各國經濟規模的比例，指出越南吸引的外資金額，是全國GDP的八．一四倍，遠勝馬來西亞（三．五五倍）與泰國（二．四七倍）。

韓國、日本、新加坡，是投資越南前三名的外資，產業多元，包括電子、金融、營造、服務業等。其中，韓國三星電子投資一二○億美元，在北寧省的智慧手機廠規模為全球最大，每年可生產一億兩千萬支手機，還要加碼在太原省蓋新廠。曾是越南最重要外資的台灣，已經落到第四名。（見下表）

另一項重要外資來源，是「政府開發援助」（ODA，Official Develop-ment Assistance），各國政府做後盾，把其國內企業帶到越南興建基礎建設。最積極的數日韓兩國。胡志明市第一條捷運，即是日本政府以ODA方式出資二十三億美元，交由日本住友集團設計統包。

中國大陸在越南的ODA也不落人後，但卻引發爭議。河內明年即將通車、花費八十七億美元的高架輕軌計劃，就是由中國中鐵六局承包。但在興建期間卻頻傳工安意外，已造成至少一死七傷，成為河內當地人的笑柄。

除了投資，越南九千兩百多萬人、位居東協第三大人口的市場，也讓各國垂涎。年輕是最大本錢，近億人口，有六五％不到三十五歲，消費力旺盛。儘管平均月薪僅兩百美元，街上年輕人拿iPhone的比比皆是，就算這要花上他們三到四個月的薪水。

TPP倒逼出的政經改革

「未來五年，越南改革的成績會愈來愈明顯，」泰國盤谷銀行越南分行總經理孫天河說，為了準備加入TPP，越南政府的改革愈來愈強。

在一三年，越南國營事業佔越南GDP三二％，但使用七成土地與六成信貸。越南政府計劃加速五三一家國營事業的民營化，目前進度仍落後，但預期隨著AEC水到渠成，改革腳步會加快。

許多台商提及，TPP目前最大的貢獻，是倒逼越南政治與經濟改革。最明顯的，在於改善行政效率與法令修改、透明化，包括貿易政策、環保政策和產業政策。

「十二個TPP成員國當中，越南的確是發展程度較慢的國家，自由化對我們來說是一大挑戰，」越南社會科學院東南亞研究所副所長阮輝煌（Nguyen Huy Hoang）說。

包括政府、企業和人民，都受到挑戰。一份民調指出，七六％的越南企業不了解AEC。其中六成多更認為AEC不會影響企業經營，比例是東協國家最高。

阮輝煌說，越南人民也要加強自己的能力。他指出，越南勞工生產力只有菲律賓的二分之一、泰國的七分之一、馬來西亞的十分之一。

他也提到，在發展的道路上，越南對外資愈來愈非照單全收。「現在政府希望避免高污染、低技術的投資，偏好高技術、高附加價值的產業。三星智慧手機廠，就是最鮮明的例子，」阮輝煌說。

走向市場經濟的開放，今年就有好幾項。七月開始，外國人可持有並買賣房地產。另外，自九月起，政府取消外資持股上限四九％的規定，外國投資人可百分之百持有越企股份，只有銀行等產業仍維持外資三○％的上限。

就連觀光客，都看得出越南改革的決心。翻開越南航空機上雜誌，赫然出現題為「No pain, no gain」（一分耕耘，一分收穫）的越語和英語文宣，主題就是TPP即將帶來的市場開放與自由化浪潮，一定會是企業艱鉅的挑戰，但必須硬著頭皮向前。「天下沒有白吃的午餐，越南會得到好處，但也會面臨進口商品的激烈競爭，」文宣寫著。

在河內翻開英文報紙，焦慮也清晰可見。「越南企業在東協市場面對嚴峻挑戰」是頭版頭的新聞標題，越南海關在年底前要把進出口文件簡化，加快通關速度，否則企業競爭力將受傷。

台商代表：中鋼  著眼關稅優勢

台灣許多企業，為維持競爭力而佈局越南，二十五年來台灣投資越南近八十億美元，約兩千四百億台幣。

中鋼就是箇中代表。中鋼住金越南公司董事長翁朝棟，四年多前到越南，監督這項中鋼最大海外投資的建廠工作。中鋼在巴地頭頓省的冷軋鋼廠，加上持股台塑河靜鋼廠二五％，在越南投資金額近二十四億美元。

中鋼與台塑的合作，也與區域經貿有關。「（台塑）河靜做上游煉鋼的熱軋，下游高級品的冷軋由中鋼做，只要有四成原材料來自越南，就可取得東協原產地證明，」翁朝棟解釋，「利用越南FTA商機，進攻東協、印度，以及歐美市場，都非常有利。」

要維持外銷競爭力，原產地證明至為關鍵。翁朝棟指出，台灣出口到東協的鋼品，只有熱軋鋼免稅，冷軋鋼關稅七％，其他產品最高達三○％。各國對鋼鐵進口關稅，又不斷提高，例如印度對台灣鋼鐵關稅原本是七．五％，將來要提高到一○％。但印度和東協有FTA零關稅優勢，又有即將成形的AEC。他強調，韓國與日本在東協都有鋼廠，佈局越南，中鋼才有競爭力。

只不過，中鋼也面臨中國大陸鋼品，用比成本低兩成價格傾銷越南的嚴峻挑戰。採訪前一天，翁朝棟才飛往河內拜會越南工商部，與越南鋼鐵業同業公會一起控告中國大陸鋼品傾銷。

「越南是東協的重要灘頭堡，中鋼要幫台灣在東協殺出一條血路，」翁朝棟豪氣地說。

中鋼的戰場會擴到越南，也是時勢所趨。十月請辭生效的中鋼董事長鄒若齊說，「我們不能再等了。我們本來也想以台灣為鋼鐵基地，但現在非常難，ECFA與自貿談判卡關，會讓產業鎖在台灣。」

於是去年底，中鋼做了策略改變，更積極發展東南亞的策略佈局。

台灣走高質、越南衝大量

原因一是，中鋼在台生產的上游鋼材運到越南加工，仍無法滿足當地製造達四○％的產地要求，在東協內銷會面臨關稅障礙。

其二是，中鋼年初拜訪台塑，希望增加越南河靜鋼鐵持股。中鋼認為，原有的五％不足以表達中鋼與台塑合作打東協的決心，表示將投入很多資源技術協助，結果中鋼增加持股到二五％。

至於台灣鋼鐵產業發展，鄒若齊說，「台灣鋼鐵政策白皮書，已講明不會有新的煉鐵煉鋼，中鋼在台產能不會再增加，只能發展附加價值、深加工，進入我們強的領域，同時塑造出下游深加工的產業，第一是綠能、節能環保公共運輸系統，第二是海域風電。」

中鋼的策略是引進技術讓這些產品在台灣製造。這都是強度強的高品級鋼鐵，台灣掌握技術後，中鋼帶動產業一起發展，例如輕軌系統、風力發電。

其二是推動研發聯盟，帶動上中下游升級。例如中鋼組螺絲、手工具、馬達、汽車零組件研發聯盟，帶動下游產業升級；又例如生產強度更高、特殊用途的螺絲，打開中鋼高級鋼品市場。

中鋼的策略也是許多台灣各產業的戰略，佈局台灣走高質化，越南走大量市場。

改革之路  挑戰和競爭一樣多

越南開放腳步加快中。只不過，改革的道路上，向來不乏風險。

面對蜂擁而來的外資，越南的基礎軟硬體建設還在吃力地跟上。

味丹國際執行董事兼執行長楊坤祥指出，越南製造業的技術、品質、安全衛生等方面還有待加強。市場一開放，會面對外國強勢勞力與環保規範的挑戰，越南企業如果沒準備好，可能在激烈競爭下被淘汰。

在平陽省、同奈省與胡志明市，許多道路狹窄，塞車是生活的一部份。此外，由於排水系統仍不健全，逢大雨，馬路就變成小河，顯見基礎建設還需要時間加強。

制度改革非一蹴可幾。根據新加坡國立大學李光耀公共政策學院亞洲競爭力研究所（ACI），九月發布的最新報告指出，包括官僚體制、股市監管健全度、道路系統、教育水準與通膨，都是越南最有待加強的競爭力指標。

更開放的市場，意謂競爭更激烈。越南單一工廠到東協共同市場，其他國家早來插旗。「泰國、馬來西亞外資也積極搶進越南，企業要各憑本事，」楊坤祥提醒。

白熱化競爭下，要比規模，台灣優勢有限，差異化更為關鍵。

南紡越南總經理王敦正以中國的天虹紡織為例，天虹是全球最大包芯棉紗供應廠，儘管○六年才赴越南設廠，比南紡晚了近十年，但在越南的產能已超過一百萬錠，未來五至十年仍持續擴張，也考慮收購中下游業務。相較之下，南紡在越南設廠近二十年，明年產量將達六十八萬錠。

因應激烈競爭，南紡在越南選擇與聚陽與儒鴻合作，往高端產品移動，「沒有競爭力的產品，要獲利愈來愈困難了，」王敦正說。

FTA與TPP，讓越南的改革紅利優勢愈來愈明顯，各國企業搶進越南佈局，各有不同策略。台灣
要如何找到自己的戰略？越南對人民宣傳的「No pain, no gain」，值得台灣思考。

【小檔案】

中鋼住金越南公司

● 董事長兼總經理：翁朝棟

● 創立年份：2009年，現為全東協規模最大電磁鋼片廠

● 2015上半年營收：1.39億美元（約46.14億台幣）

台南紡織（越南）有限公司

● 總經理：王敦正

● 創立年份：1997年

● 2015上半年營收：1.41億美元（約46.25億台幣，含太子龍公司）

● 2015上半年稅前淨利：1,125萬美元（約3.69億台幣，含太子龍公司）